BIỂU MẪU BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN- MẪU CBTT-02

Mẫu báo cáo thường niên của công ty đầu tư chứng khoán soạn theo mẫu MẪU CBTT-02(Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTCngày 18/4/2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tintrên thị trường chứng khoán)
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
BIỂU MẪU " BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN- MẪU CBTT-02" MẪU CBTT-02 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN Tên công ty đại chúng/tổ chức phát hành trái phiếu ra công chúng/tổ chứcniêm yết/ công ty chứng khoán/ công ty quản lý quỹ/ công ty đầu tư chứng khoánđại chúng. Năm báo cáo..I. Lịch sử hoạt động của Công ty 1. Những sự kiện quan trọng: + Việc thành lập + Chuyển đổi sở hữu thành công ty cổ phần (nếu có) + Niêm yết + Các sự kiện khác 2. Quá trình phát triển + Ngành nghề kinh doanh + Tình hình hoạt động 3. Định hướng phát triển + Các mục tiêu chủ yếu của Công ty + Chiến lược phát triển trung và dài hạn II. Báo cáo của Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty 1. Những nét nổi bật của kết quả hoạt động trong năm (lợi nhuận,tình hình tàichính của công ty tại thời điểm cuối năm….) 2. Tình hình thực hiện so với kế hoạch (tình hình tài chính và lợi nhuận so vớikế hoạch) 3. Những thay đổi chủ yếu trong năm (những khoản đầu tư lớn, thay đổi chiếnlược kinh doanh, sản phẩm và thị trường mới…) 4. Triển vọng và kế hoạch trong tương lai (thị trường dự tính, mục tiêu…) III. Báo cáo của Ban giám đốc 1. Báo cáo tình hình tài chính - Khả năng sinh lời, khả năng thanh toán - Phân tích các hệ số phù hợp trong khu vực kinh doanh - Phân tích những biến động-những thay đổi lớn so với dự kiến và nguyên nhândẫn đến biến động) - Giá trị sổ sách tại thời điểm 31/12 của năm báo cáo - Những thay đổi về vốn cổ đông/vốn góp - Tổng số cổ phiếu theo từng loại (cổ phiếu thường, cổ phiếu ưu đãi...) - Tổng số trái phiếu đang lưu hành theo từng loại (trái phiếu có thể chuyển đổi,trái phiếu không thể chuyển đổi...) - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành theo từng loại - Số lượng cổ phiếu dự trữ, cổ phiếu quỹ theo từng loại (nếu có) - Cổ tức/lợi nhuận chia cho các thành viên góp vốn 2. Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Phân tích tổng quan về hoạt động của công ty so với kế hoạch/dự tính và cáckết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trước đây. Trường hợp kết quả sản xuất kinh doanh không đạt kế hoạch thì nêu rõnguyên nhân và trách nhiệm của Ban giám đốc đối với việc không hoàn thành kếhoạch sản xuất kinh doanh (nếu có). 3. Những tiến bộ công ty đã đạt được - Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý - Các biện pháp kiểm soát….. 4. Kế hoạch phát triển trong tương lai. IV. Báo cáo tài chính Các báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo qui định của pháp luật về kế toán. V. Bản giải trình báo cáo tài chính và báo cáo kiểm toán 1. Kiểm toán độc lập - Đơn vị kiểm toán độc lập - Ý kiến kiểm toán độc lập - Các nhận xét đặc biệt (thư quản lý) 2. Kiểm toán nội bộ - Ý kiến kiểm toán nội bộ - Các nhận xét đặc biệt VI. Các công ty có liên quan - Công ty nắm giữ trên 50% vốn cổ phần/vốn góp của tổ chức, công ty - Công ty có trên 50% vốn cổ phần/vốn góp do tổ chức, công ty nắm giữ - Tình hình đầu tư vào các công ty có liên quan - Tóm tắt về hoạt động và tình hình tài chính của các công ty liên quan VII. Tổ chức và nhân sự - Cơ cấu tổ chức của công ty - Tóm tắt lý lịch của các cá nhân trong Ban điều hành - Thay đổi Giám đốc (Tổng Giám đốc) điều hành trong năm - Quyền lợi của Ban Giám đốc: Tiền lương, thưởng của Ban giám đốc và cácquyền lợi khác của Ban giám đốc - Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động - Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị/thành viên Hội đồng thành viên/Chủtịch , Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, kế toán trưởng. VIII. Thông tin cổ đông/thành viên góp vốn và Quản trị công ty 1. Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Chủ tịch và Ban kiểm soát/Kiểmsoát viên: - Thành viên và cơ cấu của HĐQT, Ban kiểm soát (nêu rõ số thành viên độc lậpkhông điều hành), thành viên và cơ cấu Hội đồng thành viên, Kiểm soát viên, Chủ tịchcông ty - Hoạt động của HĐQT/Hội đồng thành viên - Hoạt động của thành viên HĐQT độc lập không điều hành - Hoạt động của các tiểu ban trong HĐQT/Hội đồng thành viên (ví dụ tiểu banlương thưởng, tiêu ban đầu tư và tiểu ban nhân sự…) - Hoạt động của Ban kiểm soát/Kiểm soát viên - Kế hoạch để tăng cường hiệu quả trong hoạt động quản trị công ty - Thù lao, các khoản lợi ích khác và chi phí cho thành viên HĐQT/Hội đồngthành viên/Chủ tịch và thành viên Ban kiểm soát/Kiểm soát viên - Số lượng thành viên HĐQT/Hội đồng thành viên, Ban Kiểm soát/Kiểm soátviên, Ban Giám đốc đã có chứng chỉ đào tạo về quản trị công ty - Tỷ lệ sở hữu cổ phần/vốn góp và những thay đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổphần/vốn góp của thành viên HĐQT/Hội đồng thành viên - Thông tin về các giao dịch cổ phiếu/chuyển nhượng phần vốn góp của côngty của các thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên, Ban Giám đốc điều hành,Ban kiểm soát/Kiểm soát viên, cổ đông lớn và các giao dịch khác của thành viên Hộiđồng quản trị/Hội đồng thành viên, Ban giám đốc điều hành, Ban kiểm soát/Kiểm soátviên và những người liên quan tới các đối tượng nói trên. 2. Các dữ liệu thống kê về cổ đông/thành viên góp vốn 2.1. Cổ đông/thành viên góp vốn trong nước - Thông tin chi tiết về cơ cấu cổ đông/thành viên góp vốn trong nước - Thông tin chi tiết về từng cổ đông lớn/thành viên góp vốn theo nội dung: Tên,năm sinh (cổ đông/thành viên góp vốn c ...