Đề tài về: “Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Habubank”

Quá trình đổi mới nền kinh tếđất nước trong thời gian qua đã thu được những kết quả khả quan, tạo được niềm tin trong nhân dân cũng như các nhàđầu tư trong và ngoài nước. Cùng với những thành tựu đổi mới của đất nước, hoạt động Ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể, góp phần tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoáđể từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Tuy nhiên, hoạt...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Đề tài về: “Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Habubank”Trần Thị Thanh Nga 1 Lớp TC 46Q Đề tài:“Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Habubank”Chuyên đề thực tập Năm 2008Trần Thị Thanh Nga 2 Lớp TC 46Q LỜI MỞ ĐẦU Quá trình đổi mới nền kinh tếđất nước trong thời gian qua đã thu được nhữngkết quả khả quan, tạo được niềm tin trong nhân dân cũng như các nhàđầu tư trongvà ngoài nước. Cùng với những thành tựu đổi mới của đất nước, hoạt động Ngânhàng đã có những bước tiến đáng kể, góp phần tích cực vào việc kiềm chế lạm phát,thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệphoá, hiện đại hoáđể từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Tuy nhiên, hoạt động của ngành ngân hàng vẫn còn nhiều bất cập cả về cơchế chính sách và tổ chức hoạt động. Bên cạnh những kết quảđạt được, ngành ngânhàng vẫn còn những tồn tại. Một trong những tồn tại chủ yếu năng lực quản lý hoạtđộng tín dụng còn yếu, biểu hiện dễ nhận thấy nhất là nợ quá hạn, nợ khóđòi làmsuy giảm năng lực của hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, việc đưa ra các biện phápnhằm hạn chếđến mức thấp nhất các rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt độngngân hàng luôn là vấn đềđược đặt lên hàng đầu trong hoạt động của mọi ngân hàng. Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những mục tiêu cơ bản trong quá trình thựchiện đềán cơ cấu lại một cách toàn diện và nâng cao năng lực cạnh tranh của cácngân hàng Việt Nam nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội(Habubank) nói riêng trước yêu cầu mở cửa thị trường tài chính dịch vụ theo cáccam kết quốc tế của Việt Nam. Xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng củaHabubank, em xin được chọn đề tài: “ Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tạiHabubank”Chuyên đề thực tập Năm 2008Trần Thị Thanh Nga 3 Lớp TC 46Q Chương 1:Lý luận chung về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại1.1.1. Khái niệm:Tín dụng là quan hệ vay mượn, tạm thời sử dụng vốn của nhau dựa trên nguyên tắchoàn trả và sự tin tưởng. Trong nền kinh tế thị trường, nhiều loại hình quan hệ tíndụng cùng tồn tại như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước,tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế. Song căn cứ vào chức năngvà vai trò của NHTM với nền kinh tế mà tín dụng ngân hàng có thể được coi là loạiquan hệ tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất với nền kinh tế và thường xuyênđược quan tâm nghiên cứu. Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngânhàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, một bên là các chủ thểcòn lại của nền kinh tế. Tuy nhiên, quan niệm phổ biến về tín dụng ngân hàng là:Tín dụng ngân hàng được hiểu là việc cho vay của NHTM với các chủ thể của nềnkinh tế. Theo luật tổ chức tín dụng năm 1998 của Nước Cộng Hoà Xã Hội Chủ NghĩaViệt Nam thì: “Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sửdụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiếtkhấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác” và “Hoạt độngtín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động đểcấp tín dụng”1.1.2.Phân loại tín dụng: Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàngvà mục tiêu quản lý của ngân hàng.Sau đây là một số cách phân loại: - Phân loại theo thời gian( thời hạn tín dụng): Phân chia theo thời gian có ý nghĩaquan trọng đối với vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi củaChuyên đề thực tập Năm 2008Trần Thị Thanh Nga 4 Lớp TC 46Qtín dụng còng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian, tín dụng đượcphân thành: + Tín dụng ngắn hạn : từ 12 tháng trở xuống + Tín dụng trung hạn: từ trên 1 năm đến 5 năm + Tín dụng dài hạn: trên 5 năm Thời hạn tín dụng thường được xác định cụ thể( ngày, tháng, năm) và ghitrong hợp đồng tín dụng, là thời hạn mà trong đó ngân hàng cam kết cấp chokhách hàng 1 khoản tín dụng.Thời hạn tín dụng có thể được tính từ lúc đồngvốn đầu tiên của ngân hàng được phát ra đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng phảithu về. Ví dụ, cho vay 3 tháng từ 1/1 đến 1/4 có nghĩa ngân hàng sẽ phát tiềnvat đầu tiên vào lúc 1/1 và đến 1/4 sẽ phải thu hết gốc và lãi. Thời hạn tín dụngcó thể là thời gian mà khi kết thúc, ngân hàng sẽ xem xét lại quan hệ tín dụngvới khách hàng. Ví dụ, ngân hàng cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng 100triệu trong 6 tháng, hết 6 tháng ngân hàng sẽ xem xét lại, có thể tăng giảm hoặcchấm dứt quan hệ tín dụng với khách hàng.Tuy nhiên còng có khoản cho vaykhông xác định trước thời hạn như cho vay luân chuyển. Khách hàng thỏa thuậnvới ngân hàng về việc ngân hàng được quyền trích tiền trên tài khoản tiền gửithanh toán để thu nợ khi tài khoản có tiền.Việc xác định trước thời hạn thu nợtrong trường hợp này có thể gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiêu thụsản phẩm. - Phân loại theo hình thức: gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và chothuê. + Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho kháchhàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngânhàng để sở hữu 1 thương phiếu chưa đến hạn( hoặc 1 giấy nợ). Về mặt pháp líthì ngân hàng không phải đã cho vay đối với chủ thương phiếu. Đây chỉ là hìnhthức trao đổi trái quyền.Tuy nhiên đối với ngân hàng, việc bỏ tiền ra hiện tại đểthu về 1 khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coiChuyên đề thực tập ...