Kiểm tra chứng từ trước khi thanh toán L/C

Kiểm tra chứng từ trước khi thanh toán L/C •Một số trường hợp bất hợp lệ thường gặp khi kiểm tra hối phiếu•Hoá đơn •Bất hợp lệ thường gặp khi kiểm tra hoá đơn thương mại •Vận tải đơn •Các bất hợp lệ thường gặp ở vận đơn •Chứng từ bảo hiểm ( insurance policy/ insurance certificate) •Các bất hợp lệ thường gặp đối với chứng từ bảo hiểm •Phiếu đóng gói (packing list) •Các bất hợp lệ thường gặp đối với phiếu đóng gói •Các chứng từ khác...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Kiểm tra chứng từ trước khi thanh toán L/C Kiểm tra chứng từ trước khi thanh toán L/C • Một số trường hợp bất hợp lệ thường gặp khi kiểm tra hối phiếu • Hoá đơn • Bất hợp lệ thường gặp khi kiểm tra hoá đơn thương mại • Vận tải đơn • Các bất hợp lệ thường gặp ở vận đơn • Chứng từ bảo hiểm ( insurance policy/ insurance certificate) • Các bất hợp lệ thường gặp đối với chứng từ bảo hiểm • Phiếu đóng gói (packing list) • Các bất hợp lệ thường gặp đối với phiếu đóng gói • Các chứng từ khácHối phiếu:– Hối phiếu có giá trị thanh toán phải là hối phiếu bản gốc, có chữ ký bằng tay của người ký phát trên hối phiếu -Kiểm tra ngày ký phát hối phiếu có trùng hoặc sau ngày B/L và trong thời hạn hiệu lực của L/C hay không. Vì saukhi giao hàng, nhà xuất khẩu hoàn tất bộ chứng từ gửi hàng rồi mới ký phát hối phiếu đòi tiền.- Kiểm tra số tiền ghi trên hối phiếu, số tiền này phải nằm trong trị giá của L/C và phải bằng 100% trị giá hoáđơn.- Kiểm tra thời hạn ghi trên hối phiếu có đúng như L/C quy định hay không. Trên hối phiếu phải ghi At sight nếulà thanh toán trả ngay hoặc at…days sight nếu là thanh toán có kỳ hạn.- Kiểm tra các thông tin về các bên liên quan trên bề mặt hối phiếu: tên và địa chỉ của người ký phát ( drawer),người trả tiền ( drawee). Theo UCP- 500, người trả tiền là ngân hàng mở L/C.- Kiểm tra số L/C và ngày của L/C ghi trên hối phiếu có đúng không?- Kiểm tra xem hối phiếu đã được ký hậu hay chưa. Nếu bộ chứng từ đã được chiết khấu trước khi gửi đến ngânhàng thì trên mặt sau hối phiếu phải có ký hậu của ngân hàng thông báo hoặc hối phiếu được ký phát theo lệnhcủa ngân hàng thông báoMột số trường hợp bất hợp lệ thường gặp khi kiểm tra hối phiếu+ Hối phiếu thiếu hoặc không chính xác về tên và địa chỉ của các bên có liên quan+ Hối phiếu chưa ký hậu+ Số tiền ghi trên hối phiếu bằng số và bằng chữ không khớp nhau hay không bằng trị giá hoá đơn+ Ngày ký phát hối phiếu quá hạn hiệu lực của L/C+ Số L/C và ngày mở L/C ghi trên hối phiếu không chính xácHoá đơn- Kiểm tra số bản được xuất trình có đúng quy định của L/C không?- Kiểm tra các dữ liệu về người bán, người mua (tên công ty, địa chỉ, số điện thoại…) so với nội dung của L/Cquy định có phù hợp không?- Hoá đơn có chữ ký xác nhận của người thụ hưởng hay không? ( Lưu ý theo UCP-500, nếu L/C không quy địnhthêm thì hoá đơn không cần ký tên). Nếu hoá đơn không phải do người thụ hưởng lập thì hoá đơn được coi là hợplệ khi L/C có quy định chấp nhận chứng từ do bên thứ ba lập: commercial invoice issued by third party is acceptablehay third party acceptable- Mô tả trên hoá đơn có đúng quy định của L/C hay không?- Kiểm tra số lượng, trọng lượng, đơn giá, tổng trị giá, điều kiện cơ sở giao hàng, điều kiện đóng gói và ký mãhiệu hàng hoá có mâu thuẫn với các chứng từ khác như phiếu đóng gói, vận đơn đường biển hoặc vận đơn hàngkhông…- Kiểm tra hoá đơn về các dữ kiện mà ngân hàng đã đề cập trong L/C, hợp đồng, quota, giấy phép xuất nhậpkhẩu… và các thông tin khác ghi trên hoá đơn: số L/C, loại và ngày mở L/C, tên phương tiện vận tải, cảng xếp,cảng dỡ hàng, số và ngày lập hoá đơn có phù hợp với L/C và các chứng từ khác hay không?Bất hợp lệ thường gặp khi kiểm tra hoá đơn thương mại:- Tên và địa chỉ của các bên có liên quan được ghi trên hoá đơn thương mại khác với L/C và các chứng từ khác- Số bản hoá đơn phát hành không đủ theo yêu cầu của L/C- Số lượng, đơn giá, mô tả hàng hoá, tổng trị giá, điều kiện đóng gói và ký mã hiệu hàng hoá trên hoá đơn khôngchính xác với nội dung của L/C- Số L/C và ngày mở L/C không chính xác- Các dữ kiện về vận tải hàng hoá không phù hợp với B/L- Không có chữ ký theo quy định của L/CVận tải đơn- Kiểm tra số bản chính được xuất trình- Kiểm tra loại vận đơn:Vận đơn có nhiều loại như vận đơn đường biển, vận đơn đường thuỷ, vận đơn đa phương thức…Căn cứ vàoquy định của L/C, cần kiểm tra xem loại vận đơn có phù hợp không?- Kiểm tra tính xác thực của vận đơn:Nhà nhập khẩu phải kiểm tra vận đơn có chữ ký của người chuyên chở ( hãng tàu) hoặc đại lý của người chuyênchở hoặc thuyền trưởng của con tàu hoặc người giao nhận và tư cách pháp lý. Nếu chỉ có chữ ký của người vậnchuyển, không nêu tư cách pháp lý hoặc không nêu đầy đủ các chi tiết liên quan tư cách pháplý của người đó thìchứng từ sẽ không được ngân hàng thanh toán.- Kiểm tra mục người gửi hàng. Tuy nhiên, ngân hàng vẫn chấp nhận một chứng từ vận tải mà trên đó bên thứ bađược đề cập cho dù trong L/C không quy định như vậy.-Kiểm tra mục người nhận hàng: đây là mục quan trọng trên B/L và luôn được quy định rõ trong L/C nên ngườilập vận đơn phải tuân thủ quy định này một cách nghiêm ngặt.Trong thực tế, có hai cách phổ biến quy định mục Người nhận hàng như sau:Made out to order blank endorsed ( B/L được lập theo lệnh người gửi hàng và ký hậu để trắng). Mục Người nhậnhàng trên B/L phải ghi to order và người gửi hàng sẽ ký hậu để t ...