LẬP SỔ SÁCH KẾ TOÁN

Bước 1: Thiết kế theo mẫu QĐ15Bước 2: Tạo hộp chọn MaKH-NCC (tương tự sổ cái)Bước 3: Trích lọc dữ liệu từ sheet NKDLBước 4: Lập công thức cho các cộtBước 5: Hoàn thiện, định dạng trang in (tương tự sổ cái)
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
LẬP SỔ SÁCH KẾ TOÁN FAA Chương891011: LẬPSỔSÁCHKẾTOÁNGV:NGUYỄNTHANHTÙNG FAA.EDU.VN FAAMụctiêuchương8,9,10,11 2 FAANộidungchương5 3 FAA 1.Kếtoántiềnmặtv Sổsáchkếtoán NHẬTKÝDỮLIỆU § Sổ quỹ tiền mặt § Sổ nhật ký thu, chiv Báocáotổnghợp § Báo cáo tổng hợp thu chi thángv Inchứngtừ § Phiếu thu § Phiếu chi 4 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Sổsáchkếtoán § Sổ chi tiết vật tư – hàng hóa § Sổ nhật ký nhập, xuất § Thẻ khov Báocáotổnghợp § Báo cáo N-X-Tv Inchứngtừ § Phiếu nhập § Phiếu xuất 5 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Hạchtoántheophươngphápkêkhaithường xuyên: 151,152,153,154,155,156,157 Số dư DK111,112,141, Nhập Xuất 621,627,632,311,331,411… trong kỳ trong kỳ 641,642,411… Số dư CK 6 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Hạchtoántheophươngphápkiểmkêđịnhkỳ Trịgiáxuất=TrịgiátồnDK+Trịgiánhập–TrịgiátồnCK TK 611 – Mua hàng Nhập: ghi kịp Xuất: ghi cuối thời kỳ 7 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Phươngpháptínhgiánhậpkho:theonguyêntắc giágốc(giáphíthựctế)v Phươngpháptínhgiáxuấtkho: § Bình quân gia quyền § Nhập trước, xuất trước (FIFO) § Nhập sau, xuất trước (LIFO) § Thực tế đích danh 8 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Kếtoánchitiếthàngtồnkho(3PP) § Phương pháp thẻ song song § Phương pháp sổ số dư § Phương pháp sổ đối chiếu luân chuyển 9 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Phươngphápthẻsongsong SƠ ĐỒ TỔ CHỨC KẾ TOÁN Sổ cái TK 152156 Báo cáo Nhập–Xuất–Tồn Sổ chi tiết VT-HH Bộ thẻ kho Phiếu nhập kho… Phiếu nhập kho… Phiếu xuất kho… Phiếu xuất kho… Kế toán hàng tồn kho Thủ kho Ghi hằng ngày Ghi hằng tháng Đối chiếu 10 FAA 2.Kếtoánhàngtồnkhov Phương pháp sổ số dư SƠ ĐỒ TỔ CHỨC KẾ TOÁN Sổ cái TK 152156 Bảng kê số dư Kiểm tra định kỳ Bộ thẻ kho ngắn 3,5,7 ngày/lần Phiếu nhập kho… Phiếu nhập kho… Phiếu xuất kho… Phiếu xuất kho… Kế toán hàng tồn kho Thủ kho Ghi hằng ngày Ghi hằng tháng Đối chiếu 11 FAA 3.Kếtoáncôngnợv Sổsáchkếtoán NHẬTKÝDỮLIỆU § Sổ chi tiết công nợ KH, NCCv Báocáotổnghợp § Bảng tổng hợp công nợ KH, NCC 12 FAA 4.Kếtoántổnghợpv Sổsáchkếtoán NHẬTKÝDỮLIỆU § Sổ nhật ký chung § Sổ cáiv Báocáotổnghợp § Bảng CDSPSv Chứngtừsửdụng § Phiếu nhập, xuất § Phiếu thu, chi § Phiếu kế toán 13 FAA 5.Tómtắtquytrìnhxửlý Thuthậpchứngtừ Hạchtoán XửlýExcel• Bảnglương• Bảngtínhkhấu SỔ TỔNG HỢPhao SỔ CHI TIẾT• Bảngtínhphânbổ NHẬT KÝ BẢNG TH CHI TIẾT HẠCH TOÁNchiphí DỮ LIỆU BẢNG CDPS• Hóađơn• Phiếuthu/chi BC TÀI CHÍNH• Giấybáonợ/cóHẠCH TOÁN BẢNG KÊ NX BÁO CÁO THUẾ• Phiếunhập/xuất BC NXT• Phiếukếtoán SỔ CHI TIẾT VTHH 14 FAA6.Hướngdẫnthựchành 15 FAA6.1.HướngdẫnlậpSổkếtoán 16 FAA 6.1.1.Sổcáitàikhoảnv Bước1:ThiếtkếtheomẫuQĐ15v Bước2:Tạohộpchọntàikhoảnsổcáiv Bước3:TríchlọcdữliệutừsheetNKDLv Bước4:Lậpcôngthứcchocáccộtv Bước5:Hoànthiện,địnhdạngtrangin. 17 FAABước1:Thiếtkếtheomẫu 18 FAA Bước2:TạohộpchọnTKv Cách1:SửdụngDataValidation 19 FAA Bước2:TạohộpchọnTKv Cách2:SửdụngComboBox 20 ...