LUẬN VĂN: Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Đông Triều, Tỉnh Quảng Ninh

Tham khảo luận văn - đề án luận văn: nâng cao chất lượng tín dụng tại nhno & ptnt huyện đông triều, tỉnh quảng ninh, luận văn - báo cáo, tài chính - kế toán - ngân hàng phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
LUẬN VĂN: Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Đông Triều, Tỉnh Quảng Ninh LUẬN VĂN: Nâng cao chất lượng tín dụng tạiNHNo & PTNT Huyện Đông Triều, Tỉnh Quảng Ninh Lời mở đầu Trong những năm qua nền Kinh tế Việt Nam đã có nhiều thay đổi như nguồn vốnFDI tăng nhanh, Kinh tế - Xã hội phát triển, đời sống nhân nhân không ngừng tăngcao…. Đặc biệt sau khi gia nhập WTO ngày 01 tháng 11 năm 2006, Việt Nam đã vàđang đứng trước nhiều cơ hội cũng như thách thức cho nền Kinh tế. Song song với quátrình đó Ngân Hàng Thương Mại và các tổ chức tín dụng cũng đang đứng trước trướcnhiều thách thức khó khăn. Xuất phát từ yêu cầu đó hệ thống Ngân Hàng Việt Namnói chung cũng như NHNo & PTNT Huyện Đông Triều, Tỉnh Quảng Ninh nói riêngphải phát triển toàn diện về mọi mặt như: hoạt động huy động vốn, nâng cao chấtlượng dịch vụ,… và một trong những mặt đang được hệ thống ngân hàng rất chú trọnglà chất lượng tín dụng của Ngân Hàng Thương Mại. Vì lý do đó, tôi tiến hành thựchiện nghiên cứu đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT HuyệnĐông Triều, Tỉnh Quảng Ninh”. Bằng việc kết hợp giữa lý luận và qua phân tích tình hình số liệu thực tế, chuyên đềđã được hình thành với các nội dung sau:Chương I: Những vấn đề lí luận chung về tín dụng ngân hàngChương II: Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện ĐôngTriều Tỉnh Quảng Ninh.Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ởNHNo&PTNT huyện Đông Triều Chương I Những vấn đề lí luận chung về tín dụng ngân hàng1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ra đời từ rất lâu gắn liền với sự phát triển của loài người mà không ai cóthể xác định rõ thời điểm tín dụng ra đời. Dưới góc độ nghiên cứu sự hình thành vàphát triển của tín dụng có thể chia thời kì phát triển của tín dụng thành hai thời kì nhưsau: Thời kì sản suất hàng hóa chưa phát triển và thời kì sản xuất hàng hóa phát triển. Thời kì sản xuất hàng hóa chưa phát triển: Trong thời kì xã hội phân cấp, xã hội nóichung chia thành hai giai cấp: giai cấp thống trị là giai cấp chiếm tỉ lệ nhỏ trong xã hộinhư cường hào, địa chủ, tu viện, …; giai cấp bị trị là nông dân, người lao động, nô lệ,…., lực lượng này chiếm phần đông trong xã hội, họ là những người vô sản không cótư liệu sản xuất trong tay. Giai cấp thống trị là người nắm tư liệu sản xuất trong tay(quy trình sản xuất trong tay) trong khi giai cấp bị trị không có tư liệu sản suất do đónảy sinh quan hệ tín dụng. Đặc trưng thứ nhất của thời kì này là tín dụng nặng lãi bảnchất là khả năng trang trải của người sử dụng vốn. Đặc trưng thứ hai thời kì này làmang tính chất phi sản suất vì nông dân (giai cấp vô sản) thường vay về để ăn chốngđói. Đối với Vua chúa vay về xây thành quách hưởng thụ hoặc vay về xây dựng thànhlũy phục vụ cho các cuộc chiến tranh. Hầu như đều là mục đích tiêu dùng. Do đó chovay dưới hình thức này tạo ra hai hướng tiêu cực cho nền kinh tế. Thứ nhất là ngườisản xuất nghèo đi do không có tư liệu sản xuất trong tay vì vậy làm nghèo nàn nềnkinh tế. Thứ hai, những người đi vay họ trở thành người vô sản mà vốn tích tụ tậptrung trong tay địa chủ và đây là mầm mống cho hình thức sản xuất tư bản. Trong thời kì sản xuất hàng hóa phát triển, quan hệ tín dụng gồm nhiều chủ thể khácnhau như: Cá nhân, Doanh nghiệp… . Họ khác nhau về quyền sở hữu, khác nhau vềđặc điểm tuần hoàn luân chuyển vốn,… do quá trình khác nhau trong các lĩnh vực sảnxuất. Vì vậy xét trong bất kì thời điểm nào của nền kinh tế luôn có những doanhnghiệp bán được hàng hóa, đó là những doanh nghiệp thừa vốn một cách tương đối.Mặt khác, có những doanh nghiệp cần dự trữ nguyên vật liệu, hoặc là phải thực hiệnnghĩa vụ tài chính với nhà nước… tại thời điểm nhất định là các doanh nghiệp đangtrong giai đoạn thiếu vốn một cách tương đối. Đối với các doanh nghiệp thừa vốn họcó nhu cầu nhường lại quyền sử dụng vốn để tăng lợi nhuận trong quá trình sản xuất.Còn đối với các doanh nghiệp thiếu vốn có nhu cầu đi vay để duy trì sản xuất cũng vìmục tiêu tạo ra lợi nhuận sau này. Do vậy quan hệ tín dụng xảy ra. Đặc điểm tín dụngtrong thời kì này là mang tính chất mùa vụ. Giả sử nếu không có quan hệ tín dụng, mà nhà nước điều tiết nền kinh tế một cáchbao cấp thì các doanh nghiệp thừa vốn không muốn bị nhà nước chiếm dụng vốn, dohọ không thích bị nhà nước lấy đi một phần vốn vì vậy họ kê khai không đúng. Cònđối với các doanh nghiệp thiếu vốn được nhà nước cấp vốn gây ra tình trạng ỷ lạikhông thúc đẩy quá trình tiêu thụ hàng hóa. Do vậy hình thức điều tiết này của nhànước gây khó khăn cản trở sự phát triển. Điều đó có nghĩa là quan hệ tín dụng có ýnghĩa hơn vì khi các doanh nghiệp cho vay tạo thêm lợi nhuận họ không muốn đồngvốn chết. Còn các doanh nghiệp đi vay có ý thức trả nợ khi có tiền để đỡ chịu thêmkhoản lãi. Trong quan hệ tín dụng có một nguyên tắc muôn thủa đó là nguyên tắc về sự t ...