Luận văn: Tìm hiểu hệ thống kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Techcombank chi nhánh Huế

Ngân hàng chính là nơi tích tụ, tập trung, khơi dậy và động viên các nguồn lực cho phát triển kinh tế và đóng một vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho hoạt động của nền kinh tế quốc dân, góp phần quan trọng vào thành tựu tăng trưởng chung của nền kinh tế.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn: Tìm hiểu hệ thống kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Techcombank chi nhánh Huế ---------- Luận văn Tìm hiểu hệ thống kiểmsoát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàngTechcombank chi nhánh Huế LÔØI CAÛM ÔN Ñeå h oaøn thaønh ñeà taøi khoa hoï c naøy nhoùmchuùng toâi ñ aõ nhaän ñöôï c s öï giuùp ñôõ n hieä t tình töønhieàu phía. Ñaàu tieân, chuùng toâi xin traân tr oï ng göû i lôø i c aû môn ñ eán coâ giaùo ThS. Hoà Th ò Thuùy Nga ñaõ quan taâm,ñònh höôùng vaø t aän tình höôùng daãn chuùng toâi hoaønthaønh ñ eà taøi naøy. Nhoùm chuùng toâi cuõ ng göû i lôø i ca û m ôn ñeán Bangiaùm ñoá c vaø caùc anh ch ò phoøng kinh doanh vaø phoøngdò ch vuï khaùch haøng ñ aõ nhieät tình chia s e õ kinh nghieä mvaø cung caá p nh öõng taøi lieä u th öïc teá cho ñeà taøi khoahoï c naøy. M aëc duø chuùng toâi ñaõ c oá gaé ng raá t nhieàu,nh öng c uõ ng khoâng traùnh kh oû i nhöõng thieáu soùt, v aä ymong th aày coâ goùp yù ki eá n ñeå c huùng toâi ruùt kinhn ghieä m trong nh öõng laà n sau. M oät laà n n öõa, nhoùm chuùng toâi xin chaân thaønhcaùm ôn! Nhoùm ñeà taøi khoa hoïc K41 Kieåm toaùnĐ ề t ài nghiên cứu khoa học GVHD ThS Hồ Thị Thúy Nga DANH SÁCH NHÓM Hồ Quang H ải Hồ Trầ n Vân Anh Thân Thị Kim Phụng Nguyễ n Thị C ẩm Lệ Nguyễ n Thị K hánh Vân Nhóm SV K41 Kiểm toán 2Đ ề t ài nghiên cứu khoa học GVHD ThS Hồ Thị Thúy Nga DANH MỤC VIẾ T TẮT Viết tắt Đầy đ ủ KH Khách hàng KSNB Kiểm soát nộ i bộ NHTM Ngân hàng thương m ại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng BĐS Bất đ ộng s ản DN Doanh nghiệp RR Rủi ro RRTD Rủi ro tín d ụ ng BGĐ Ban giám đ ố c P GD P hòng giao dịch C VKH Chuyên viên khách hàng C VTTĐ Chuyên viên tái thẩm đ ịnh KS&HTKD Kiểm soát và hổ trợ kinh doanh K TGD&KQ Kế toán giao dịch và kho quỹ KD Kinh doanh HĐTD Hội đ ồng tín dụng TĐ&QTRR Th ấm đ ịnh và qu ản trị rủi ro TBTD Thông báo tín dụ ng HĐ Hợp đ ồng HĐTD Hợp đ ồng tín d ụng HĐTDHO Hội đ ồng tín dụng Hội sở HĐTS Hợp đ ồng tài s ản đ ảm bảo TSĐB Tài s ản đ ảm bảo KU Kế ước nhận nợ và cam kết trả nợ TTGN Tờ trình giải ngân ID Mã khách hàng HMTD Hạn mức tín d ụng HMGN Hạn mức giải ngân Nhóm SV K41 Kiểm toán 3Đ ề t ài nghiên cứu khoa học GVHD ThS Hồ Thị Thúy Nga P HẦN I: ĐẶ T V ẤN ĐỀ 1. Lý do chọn đề tài. Trong nề n kinh tế thị trường, ngân hàng là một trong nhữ ng tổ chức quan tr ọngnh ất c ủa nền kinh tế. Nó có vai trò r ất quan tr ọng đ ố i với việc ổ n đ ịnh và phát tri ển kinhtế của mộ t đ ất nước. Nền kinh tế c ủa mộ t quốc gia chỉ phát triển với tố c đ ộ nhanh và ổ nđịnh khi có chính sách tài chính ti ền tệ đúng đ ắn. Đồ ng thời hệ thống ngân hàng ph ải ho ạtđộ ng đ ủ m ạnh và có hiệu qu ả c ao, có kh ả năng thu hút t ập trung các nguồn vố n và phânbổ có hiệu qu ả các nguồ n vố n đó. Ở nư ớc ta, từ khi th ực hiện chính sách đ ổ i mới và mở cử a nền kinh tế, chuyển nềnkinh tế ho ạt đ ộng theo cơ chế kế ho ạch hoá tập trung bao c ấp sang nền kinh tế thị trườ ngcó sự quản lý c ủa Nhà nước theo đ ịnh hướ ng xã hội chủ nghĩa, hệ thống ngân hàng ng àycàng đóng vai trò quan tr ọng trong quá trình phát tri ển kinh tế đ ất nước, đ ặc biệt là trongcông cuộc công nghiệp hoá - hiện đ ại hoá đ ất nước. Ngân hàng chính là nơi tích t ụ, tập trung, khơi dậy và đ ộng viên các nguồ n lực chophát triển kinh tế và đóng mộ t vai trò quan tr ọng trong việc cung c ấp vố n cho ho ạt đ ộngcủa nền kinh tế quốc dân, góp ph ần quan trọ ng vào thành tự u tăng trưở ng chung c ủ a nềnkinh tế. Trong nh ững năm qua, hệ thống ngân hàng Vi ệt Nam đã đ ối mới một cách căn b ảnvề mô hình tổ ch ức, cơ c hế điều hành và nghiệ p vụ…đóng góp đáng kể trong s ự nghiệpđổ i mới và phát tri ển kinh tế đất n ước. Bên c ạnh nh ững kết qu ả đ ạt đ ược, hệ thố ng ngânhàng Việt Nam bộc lộ nhữ ng yếu kém trong điều hành và ho ạt đ ộng nghiệp vụ. Nhữ ngyếu kém đó là khó tránh khỏi khi các lý thuyết cũng như kinh nghiệm về quản lý các ngânhàng th ương m ại trong quá trình chuyển sang nề n kinh tế thị trường ở n ước ta chưa đ ượcnghiên c ứu đ ầy đủ . Ho ạt đ ộng kinh doanh ngân hàng là lo ại hình kinh doanh có r ất nhiều r ủi ro, dễ bịtổ n thương khi có gian l ận và sai sót xảy r a, đ ặc biệt là trong khâu cho vay đ ối với các cánhân và doanh nghi ệp. Việc bảo đ ảm an toàn trong ho ạt đ ộng kinh doanh c ủa ngân hàngthương m ại không nhữ ng đư ợc các nhà kinh doanh ngân hàng quan tâm mà còn là m ối Nhóm SV K41 Kiểm ...