Mẫu Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp gián tiếp)

Tham khảo tài liệu Mẫu báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp gián tiếp) được chia sẻ dưới đây để tìm hiểu về cách thức ghi nội dung của các chỉ tiêu tài chính trong doanh nghiệp. Chúc các bạn thành công!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Mẫu Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp gián tiếp)Công ty quản lý quỹ: Mẫu số B03-CTQ (Ban hành theo TT số 125/2011/TT-…………………… BTC ngày 5/9/2011 của Bộ Tài chính)Địa chỉ:…………………………………….Điện thoại: ………. Fax:…………………. BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) (*) Năm … Đơn vị tính: ………. Chỉ tiêu Mã Thuyết Năm Năm số minh nay trước 1 2 3 4 5I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh1. Lợi nhuận trước thuế 012. Điều chỉnh cho các khoản- Khấu hao TSCĐ 02- Các khoản dự phòng 03- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05- Chi phí lãi vay 063. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước 08thay đổi vốn lưu động- Tăng, giảm các khoản phải thu 09- Tăng, giảm hàng tồn kho 10- Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi 11vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phảinộp)- Tăng, giảm chi phí trả trước. 12- Tiền lãi vay đã trả 13- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14- Tiền khu khác từ hoạt động kinh doanh 15- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 20Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanhII. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các 21tài sản dài hạn khác2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các 22tài sản dài hạn khác3. Tiền chi mua các công cụ nợ của đơn vị khác 234. Tiền thu từ thanh lý các công cụ nợ của đơn vị 24khác5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 256. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 267. Tiền thu cổ tức và lợi nhuận được chia 27 30Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tưIII. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, trái phiếu, nhận 31vốn góp của chủ sở hữu2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua 32lại cổ phiếu của công ty đã phát hành3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 334. Tiền chi trả nợ gốc vay 345. Tiền chi trả nợ thuê tài chính 356. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 50Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 =20+30+40)Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi 61ngoại tệ VII.35Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 7050+60+61) Lập, ngày … tháng … năm … Kế toán trưởng Người lập biểu Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)Ghi chú:Những chỉ tiêu không có số liệu có thể không phải trình bày nhưng không đượcđánh lại «Mã số»