Mẫu phương án hợp nhất, sáp nhập, tách quỹ, giải thể quỹ

Tham khảo tài liệu mẫu phương án hợp nhất, sáp nhập, tách quỹ, giải thể quỹ, biểu mẫu - văn bản, biểu mẫu phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Mẫu phương án hợp nhất, sáp nhập, tách quỹ, giải thể quỹ Phương án hợp nhất, sáp nhập, tách quỹ, giải thể quỹ (ban hành kèm theo Thông tư hướng dẫn về việc thành lập và quản lý quỹ mở)A - Phương án hợp nhất, sáp nhập phải bao gồm tối thiểu các nội dung sau: I. Thông tin về các quỹ bị hợp nhất, bị sáp nhập và quỹ hình thành sau khihợp nhất, sáp nhập: 1) Tên đầy đủ, tên viết tắt, tên giao dịch tiếng Việt, tiếng Anh của các quỹ; 2) Tên đầy đủ, tên viết tắt, tên giao dịch tiếng Việt, tiếng Anh của công tyquản lý quỹ, ngân hàng giám sát; người đại diện theo pháp luật; địa chỉ trụ sởchính; website của các tổ chức này; 3) Danh sách và sơ yếu lý lịch trích ngang của thành viên Ban Đại diệnquỹ; người điều hành quỹ; 4) Tóm tắt tình hình hoạt động của các quỹ; cơ cấu danh mục đầu tư;nguồn vốn và tài sản trước khi hợp nhất, sáp nhập; vốn điều lệ; số lượng đơn vịquỹ của từng quỹ đang lưu hành; Thông tin về việc hợp nhất, sáp nhập: II. 1) Mục đích, lý do việc hợp nhất, sáp nhập; 2) Thời gian dự kiến tổ chức họp Đại hội nhà đầu tư các quỹ bị hợp nhất,bị sáp nhập; 3) Ngày hợp nhất, sáp nhập dự kiến; 4) Chi phí hợp nhất, sáp nhập; 5) Phương pháp kế toán hợp nhất, sáp nhập; thời điểm mà các hoạt độngđầu tư bắt đầu được hạch toán tại sổ kế toán của quỹ hình thành sau khi hợp nhất,sáp nhập; 6) Phương pháp xác định giá trị tài sản ròng của từng quỹ, phương thứcxác định giá trị các khoản phải thu, phải trả của quỹ và sự khác biệt (nếu có);phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi;B – Báo cáo phân tích việc hợp nhất, sáp nhập(Báo cáo phải được viết ngắn gọn, xúc tích, thể hiện bằng ngôn ngữ dễ hiễu, ít sửdụng các thuật ngữ chuyên môn. Nội dung của báo cáo thay đổi tùy thuộc vào đốitượng là nhà đầu tư của quỹ bị hợp nhất, quỹ bị sáp nhập hoặc quỹ nhận sápnhập) 1. Mục đích, lý do việc hợp nhất, sáp nhập; 2. Các ảnh hưởng dự kiến có thể xảy ra do hợp nhất, sáp nhập. a) Thay đổi về mục tiêu đầu tư, chính sách đầu tư, mức độ pha loãng hiệuquả hoạt động đầu tư và rủi ro tiềm ẩn; b) Chi phí phát sinh, tổ chức chịu trách nhiệm thanh toán (công ty quản lýquỹ); c) Thay đổi liên quan tới chính sách về thuế, lệ phí, các loại phí như pháthành, phí mua lại, phí chuyển đổi; so sánh các mức thuế, phí, lệ phí trước và saukhi hợp nhất, sáp nhập, kèm theo giải trình d) Các thay đổi làm ảnh hưởng tới quyền lợi khác của nhà đầu tư; so sánhquyền của nhà đầu tư trước và sau khi hơp nhất, sáp nhập; 3. Quyền lợi và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư (của quỹ bị hợp nhất, quỹbị sáp nhập) liên quan tới việc hợp nhất, sáp nhập: a) Quyền được tiếp cận mọi thông tin liên quan tới việc hợp nhất, sápnhập; b) Quyền được nhận các tài liệu của các quỹ bị hợp nhất, quỹ bị sáp nhập,quỹ nhận sáp nhập bao gồm các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động quỹ, bản cáobạch, bản cáo bạch tóm tắt; c) Quyền được nhận báo cáo thẩm định kết quả hợp nhất, sáp nhập doNgân hang giám sát xây dựng; d) Quyền yêu cầu công ty quản lý quỹ mua lại hoặc chuyển đổi chứng chỉquỹ; nguyên tắc xác định giá mua lại hoặc tỷ lệ chuyển đổi; thời hạn nhận mua lạihoặc nhận chuyển đổi; e) Thông tin về các khoản lợi nhuận tích lũy của quỹ và việc sử dụng cáckhoản này; f) Trường hợp việc hợp nhất, sáp nhập kèm theo việc thanh toán tiền chonhà đầu tư, báo cáo phải bổ sung các thông tin về tỷ lệ tiền thanh toán hoặc mứctiền dự kiến chi trả trên một đơn vị quỹ; đối tượng nhận thanh toán; hình thức vàthời hạn thanh toán; nguồn vốn thanh toán; 4. Lộ trình chi tiết của tiến trình hợp nhất, sáp nhập: a) Thời điểm tổ chức họp Đại hội nhà đầu tư hoặc thời hạn lấy ý kiến bằngvăn bản từ nhà đầu tư về việc hợp nhất, sáp nhập; hình thức cung cấp thông tin chonhà đầu tư về kết quả biểu quyết; b) Thời hạn mà các quỹ tiếp tục thực hiện các lệnh giao dịch chứng chỉquỹ; c) Thời hạn các quỹ tạm dừng giao dịch chứng chỉ quỹ để hoàn tất việchợp nhất, sáp nhập; d) Ngày hợp nhất, sáp nhập dự kiến;C – Nghị quyết của Đại hội nhà đầu tư về việc hợp nhất, sáp nhập, tách quỹ phảibao gồm các nội dung sau: 1) Thông qua việc hợp nhất, sáp nhập, tách quỹ; tên các quỹ bị hợp nhất,bị sáp nhập, bị tách; loại hình quỹ; ngày hợp nhất, ngày sáp nhập, ngày tách dựkiến; nguyên tắc và hình thức hợp nhất, sáp nhập (thanh toán hết các nghĩa vụ nợtrước khi hợp nhất, sáp nhập; hoặc chuyển giao các nghĩa vụ nợ cho các quỹ hợpnhận, quỹ nhận sáp nhập), nguyên tắc phân tách danh mục quỹ; nguyên tắc xácđịnh giá trị tài sản ròng tại ngày hợp nhất, ngày sáp nhập; tỷ lệ chuyển đổi; 2) Thông qua danh sách Ban đại diện quỹ các quỹ hình thành sau khi hợpnhất, sáp nhập, tách quỹ; 3) Thông qua dự thảo Hợp đồng hợp nhất, sáp nhập quỹ.Trường hợp hợp nhất quỹ hoặc tách quỹ, Biên bản họp và Nghị quyết của Đại hộinhà đầu tư phải bổ sung các nội dung khác như sau: 4) Thông qua Điều lệ quỹ mới hình thành sau hợp nhất, tách; mục tiêu vàchính sách, chiến lược đầu tư; nguyên tắc xác định giá trị tài sản ròng của quỹ hìnhthành sau hợp nhất, tách; nguyên tắc phân chia lợi nhuận và các nội dung quantrọng khác liên quan 5) Thông qua Công ty quản lý quỹ (tên Công ty quản lý quỹ, số Giấy phépthành lập và hoạt động do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp, địa chỉ trụ sởchính); 6) Thông qua hợp đồng giám sát ký với Ngân hàng giám sát kèm theothông tin về Ngân hàng giám sát (tên Ngân hàng giám sát, số Giấy phép thành lậpvà hoạt động, số Giấy chứng nhận hoạt động lưu ký chứng khoán do Ủy banChứng khoán Nhà nước cấp, địa chỉ trụ sở chính).D – Phương án tách quỹ tối thiểu phải bao gồm các nội dung sau: I. Thông tin về quỹ bị tách: 1) Tên đầy đủ, tên viết tắt, tên giao dịch tiếng Việt, tiếng Anh của quỹ; 2) Tên đầy đủ, tên viết tắt, tên giao dịch tiếng Việt, tiếng Anh của công tyquản lý quỹ ...