Mẫu phương pháp xác định giá trị tài sản

Tham khảo tài liệu mẫu phương pháp xác định giá trị tài sản, biểu mẫu - văn bản, biểu mẫu phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Mẫu phương pháp xác định giá trị tài sản Phương pháp xác định giá trị tài sản (Ban hành kèm theo Thông tư hướng dẫn về việc thành lập và quản lý quỹ mở) A – Giá trị tài sản Loại tài sản Nguyên tắc định giá giao dịch trên thị trườngSTTTiền và các khoản tương đương tiền, công cụ thị trường tiền tệ Tiền (VND) Số dư tiền mặt tại ngày trước ngày định giá 1. Giá trị quy đổi ra VND theo tỷ giá hiện hành tại Ngoại tệ các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh 2. ngoại hối tại ngày trước ngày định giá Giá trị tiền gửi cộng lãi chưa được thanh toán Tiền gửi kỳ hạn 3. tính tới ngày trước ngày định giá Tín phiếu kho bạc, hối Giá mua cộng với lãi lũy kế tính tới ngày trước phiếu ngân hàng, thương 4. ngày định giá phiếu, chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng, trái phiếu và các công cụ thị trường tiền tệ chiết khấuTrái phiếu - Giá yết bình quân trên hệ thống giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khoán tại ngày có giao dịch gần nhất trước ngày định giá cộng lãi lũy kế; - Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá, là một trong Trái phiếu niêm yết 5. các mức giá sau: + Giá mua cộng lãi lũy kế; hoặc + Mệnh giá cộng lãi lũy kế; hoặc + Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chấp thuận. - Giá yết (nếu có) trên các hệ thống báo giá cộng lãi suất cuống phiếu tính tới ngày trước ngày định giá; hoặc Trái phiếu không niêm yết 6. + Giá mua cộng lãi lũy kế; hoặc + Mệnh giá cộng lãi lũy kế; hoặc + Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chấp thuậnCổ phiếu - Giá đóng cửa tại ngày có giao dịch gần nhất trước ngày định giá; - Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá, là một trong Cổ phiếu niêm yết trên Sở các mức giá sau: Giao dịch Chứng khoán 7. Hồ Chí Minh + Giá trị sổ sách; hoặc + Giá mua; hoặc + Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chấp thuận. - Giá giao dịch bình quân của ngày có giao dịch gần nhất trước ngày định giá; - Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai Cổ phiếu niêm yết trên Sở (02) tuần tính đến ngày định giá, là một trong Giao dịch Chứng khoán 8. các mức giá sau: Hà Nội + Giá trị sổ sách; hoặc + Giá mua; hoặc + Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chấp thuận. - Giá giao dịch bình quân của ngày có giao dịch gần nhất trước ngày định giá; - Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá, là một trong Cổ phiếu của Công ty đại các mức giá sau: chúng đăng ký giao dịch9. trên hệ thống UpCom + Giá trị sổ sách; hoặc + Giá mua; hoặc + Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chấp thuận. - Giá trị trung bình dựa trên báo giá (giá trung bình của các giao dịch trong kỳ) của tối thiểu 03 tổ chức báo giá không phải là người có liên quan tại ngày giao dịch gần nhất trước ngày định giá. Cổ phiếu đã đăng ký, lưu10. ký nhưng chưa niêm yết, - Trường hợp không có đủ báo giá của tối thiểu chưa đăng ký giao dịch 03 tổ chức báo giá, là một trong các mức sau: + Giá trung bình từ các báo giá; hoặc + Giá của kỳ báo cáo gần nhất nhưng không quá ba (03) tháng tính đến ngày định giá; + Giá trị sổ sách; hoặc + Giá mua; hoặc + Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chấp thuận. Là một trong các mức giá sau: + Giá trị sổ sách; hoặc Cổ phiếu bị đình chỉ giao dịch, hoặc hủy niêm yết11. + Mệnh giá; hoặc hoặc hủy đăng ký giao dịch + Giá xác định theo phương pháp đã được ban ...