Scandals tài chính lớn trên thế giới

Tham khảo tài liệu scandals tài chính lớn trên thế giới, tài chính - ngân hàng, đầu tư chứng khoán phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Scandals tài chính lớn trên thế giới Scandals tài chính lớn trên thế giớiMaynard Keynes, nhà kinh tế học nổi tiếng người Mỹ, đã từng nói:“Phát minh tinhxảo mà vĩ đại nhất trong lịch sử hàng ngàn năm phát triển của xã hội loài người làthị trường tài chính tiền tệ. Chỉ có điều sau khi phát minh thần kỳ này ra đời, trênthế giới đã diễn ra biết bao nhiêu tấn bi hài kịch xoay quanh nó, và câu chuyệnthần tiên về sự đổi đời chỉ sau một đêm mãi mãi là giấc mơ của bất kỳ ai”.Quả thật, thế giới tài chính luôn hứa hẹn những khoản lợi nhuận khổng lồ. Nhưngnhiều khi để có thể sở hữu những con số lãi đó, không ít công ty đã bất chấp phápluật và có những hành vi trục lợi cho riêng mình. Điều đáng chú ý là trước hấp lựcquá lớn của lợi nhuận, ngay cả một số công ty vốn được đánh giá là khá “hiềnlành” cũng vào cuộc. Vừa qua, hãng tin CNN đã công bố danh sách 5 vụ trục lợitài chính nổi bật nhất trong thời gian vài năm trở lại đây:1. Worldcom – cái giá phải trả của một “ông lớn”Cuối năm 2004, theo phán quyết của toà án Mỹ, Bernard Ebbers, 63 tuổi, cựu giámđốc điều hành tập đoàn viễn thông Worldcom, đã phạm tội gian lận chứng khoánvà cung cấp các số liệu tài chính không chính xác liên quan đến khoản tiền 11 tỷUSD dẫn đến sự phá sản của một trong những tập đoàn viễn thông lớn nhất nướcMỹ. Với các tội danh trên, Ebbers phải chịu hình phạt tổng cộng lên đến 85 năm tùgiam. Ebbers là một trong 6 cựu thành viên ban lãnh đạo của Worldcom bị truy tốsau những bê bối tài chính đưa đến sự sụp đổ của Worldcom.Bernie Ebbers, cựu huấn luyện viên bóng rổ, đã có công rất lớn trong việc đưaWorldcom từ một công ty nhỏ tại vùng Mississippi hẻo lánh trở thành một trongnhững tập đoàn viễn thông lớn nhất trên thế giới trong vòng chưa đầy 15 năm. Đãcó thời điểm, giá trị của Worldcom trên thị trường chứng khoán vượt qua con số100 tỷ USD. Mặc dù được đánh giá là một trong những thành viên năng động vànhạy bén nhất Worldcom trong các kế hoạch mở rộng hoạt động kinh doanh vàothập kỷ 90, nhưng trước những lời cáo buộc tại toà án rằng Worldcom đã che giấucác cổ đông về những khó khăn tài chính bằng nhiều gian lận kế toán lên đến hàngchục tỷ USD khi công việc kinh doanh sa sút, Ebber luôn nói là mình không biết gìvề các chi tiết tài chính của tập đoàn.Nếu sự gian lận tại Enron liên quan tới các thủ thuật kế toán tinh vi, thì tạiWorlcom, các gian lận diễn ra rất đơn giản. Worlcom giả mạo các chỉ số kế toánhiện hành và “lờ đi” các số liệu về vốn mà lẽ ra phải công bố. Theo ước tính, bêbối tài chính tại Worldcom đã khiến các cổ đông của hãng chịu thiệt hại khoảng180 tỷ USD và làm cho trên 20.000 nhân viên bị mất việc. Chưa kể việc Worlcomsụp đổ đã kéo theo phản ứng dây chuyền kéo theo giá cổ phiếu của nhiều hãng viễnthông khác cũng tụt dốc thê thảm và chính phủ Mỹ buộc phải cải cách lại toàn bộcác quy định hiện hành về kế toán.Bản án được tuyên đã khiến rất nhiều công tố viên thở phào nhẹ nhõm, bởi vụ xétxử các thành viên của Worlcom được xem là khó khăn nhất trong lịch sử ngành toàán Mỹ. Nhiều chuyên gia kinh tế Mỹ nhận định, rằng việc “mạnh tay” với cácthành viên ban lãnh đạo Worldcom là thành công lớn của luật pháp nước này trongcuộc chiến chống tham nhũng và gian lận tài chính.2. Vivendi – cú đấm mạnh vào thị trường tài chính PhápĐầu năm 2004, một sự kiện xảy ra làm chấn động nước Pháp: Tập đoàn truyềnthông giải trí hàng đầu của Pháp, Vivendi Universal SA, đã bị cảnh sát khám xéttrụ sở làm việc, khi có một số bằng chứng cho rằng Vivendi thực hiện nhiều hànhvi gian lận tài chính để trục lợi. Đây chỉ là một phần trong cuộc điều tra về nhữngthoả thuận tài chính bất hợp pháp diễn ra tại Vivendi dưới thời Jean-Marie Messier,cựu giám đốc điều hành Vivendi.Sau đó không lâu, các công tố viên chính thức khởi tố Vivendi vì đã có các hành vitạo dựng những kết quả tài chính sai lệch, vi phạm pháp luật tài chính Pháp. Cơquan chức năng Pháp phát hiện ra dấu hiệu phạm tội của Vivendi dựa trên cơ sởthông tin từ cổ đông nhỏ của Vivendi là APPAC và một thông báo của AMF, mộtcông ty tài chính có mối quan hệ làm ăn với Vivendi. Các cổ đông tỏ ra rất tức giậnvà đổ tội cho sự quản lý tồi của Messier, người đã đưa con số nợ của Vivendi lênthành 42 tỷ USD. Lợi tức của các cổ đông trong năm 2004 cũng giảm đáng kể,xuống mức thấp nhất trong vòng nhiều năm.Ngoài ra, giám đốc tài chính của Vivendi là Hubert Dupont-Lhotelain, trợ lý củaHubert là Francois Blondet và giám đốc điều hành Deutsche Bank, Philippe Guezcũng nằm trong diện điều tra vì có những lời cáo buộc rằng họ đã mua lại một sốlượng lớn cổ phiếu lớn để nâng giá cổ phiếu của công ty, sau đó bán lại trên thịtrường chứng khoán. Không chỉ tại Pháp, Vivendi còn gặp rắc rối với Uỷ banchứng khoán và hối đoái Mỹ trong một cuộc điều tra tương tự về những hoạt độngphạm pháp của Vivendi tại Mỹ. Messier đã phải đề nghị một khoản tiền trị giá 25triệu USD tiền bồi thường để vụ việc được dàn xếp ổn thoả.Những bê bối tài chính tại Vivendi như một cú đấm mạnh vào thị trường tài chínhPháp lâu nay vốn tự hào về sự minh bạch và lành mạnh của mình. Messier đã nhậntrách nhiệm trong vụ việc và yêu cầu được đặt dưới sự điều tra của các cơ quanchức năng. Điều này là khá bất ngờ, bởi trước đây Messier luôn phủ nhận sự liênquan của mình. Có lẽ Messier biết rằng không thể che giấu các hành vi của đượcmình nữa khi sự việc đã rõ như ban ngày.3. Qwest – theo vết xe đổ của Worlcom và EnronTập đoàn viễn thông Qwest, Mỹ đã theo chân các đại gia Enron, Worldcom, khithừa nhận có những hành vi lừa dối các nhà đầu tư về kết quả kinh doanh suốt từnăm 1999 đến nay. Người phát ngôn của Qwest cho biết, trong 3 năm qua, hãng đãthông đồng với các công ty kiểm toán để làm sai lệch khoảng 1,16 tỷ USD liênquan đến doanh thu từ việc kinh doanh các sản phẩm công nghệ viễn thông, qua đótạo ra giá cổ phiếu “ảo” trên thị trường chứng khoán.Qwest hiện quản lý gần như nắm trọn hoạt động kinh doan ...