Hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời đại công nghệ số

Bài viết được thực hiện nhằm tìm hiểu ảnh hưởng của công nghệ tài chính đến hiệu quả tài chính của 27 ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2022. Bài viết sử dụng mô hình hồi quy đa biến và xử lý dữ liệu bằng phương pháp Pooled OLS.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời đại công nghệ sốTẠP CHÍ KHOA HỌC VÀCHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ TẠP CÔNG NGHỆ JOURNAL OF SCIENCE AND TECHNOLOGY Tập 34, Số 1 (2024): 3-11 TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG HUNG VUONG UNIVERSITY Tập 34, Số 1 (2024): 3 - 11 Vol. 34, No. 1 (2024): 3 - 11 Email: tapchikhoahoc@hvu.edu.vn Website: www.jst.hvu.edu.vn HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG THỜI ĐẠI CÔNG NGHỆ SỐ Tăng Mỹ Sang1* 1 Khoa Tài Chính - Kế Toán, Trường Đại học Kinh tế - Tài chính Thành phố Hồ Chí Minh Ngày nhận bài: 27/11/2023; Ngày chỉnh sửa: 21/12/2023; Ngày duyệt đăng: 28/12/2023 DOI: https://doi.org/10.59775/1859-3968.172Tóm tắtB ài viết được thực hiện nhằm tìm hiểu ảnh hưởng của công nghệ tài chính đến hiệu quả tài chính của 27 ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2022. Bài viết sử dụng mô hình hồi quyđa biến và xử lý dữ liệu bằng phương pháp Pooled OLS. Kết quả nghiên cứu cho thấy công nghệ tài chính có tácđộng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Công nghệ tài chính, rủi ro tín dụng, chiphí hoạt động, cạnh tranh ngân hàng được tìm thấy có ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tài chính. Ngoài ra, kếtquả cũng cho thấy quy mô ngân hàng, cho vay, nguồn vốn, thu nhập ngoài lãi, tập trung ngân hàng, tăng trưởngkinh tế có ảnh hưởng tích cực đến hiệu quả tài chính. Từ kết quả nghiên cứu, tác giả đề xuất hàm ý quản trị chocác ngân hàng thương mại Việt Nam. Bài viết đã đóng góp kết quả nghiên cứu về ảnh hưởng của công nghệ tàichính tại các ngân hàng Việt Nam, là cơ sở để các nhà quản trị xây dựng chiến lược cho ngân hàng.Từ khóa: Fintech, hiệu quả tài chính, ngân hàng thương mại, tín dụng.1. Đặt vấn đề gia tăng hiệu quả tài chính của ngân hàng Sau các cuộc khủng hoảng tài chính, thế qua việc tăng trải nghiệm của khách hàng.giới bắt đầu tìm kiếm các công cụ mới để Kết quả của Liu [2] cũng cho thấy tác độngkiểm soát hệ thống tài chính của mình vì tích cực của Fintech đến hiệu quả tài chínhnhững nhược điểm của hệ thống kiểm soát của ngân hàng. Ngoài ra, với sự trợ giúp củatruyền thống [1]. Từ đó, mô hình kinh doanh Fintech, giờ đây khách hàng có thể thanh toáncủa ngành ngân hàng cũng đã có sự thay đổi nhanh hơn, nhận tiền hiệu quả hơn, quản lýđáng kể [2]. Các ngân hàng ứng dụng công tài sản dễ dàng hơn và thực hiện nhiều dịchnghệ vào hoạt động kinh doanh và quản lý vụ khác mang lại nhiều khoản thu cho ngânngày càng nhiều. Ngày nay, Fintech (công hàng [5-6]. Tuy vậy, kết quả nghiên cứu củanghệ tài chính) đã trở thành một phần không [7-8] lại cho thấy xu hướng tác động ngượcthể thiếu của ngành ngân hàng [3]. chiều, công nghệ tài chính có ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tài chính của ngân hàng. Những ưu điểm của Fintech đã có nhữngtác động nhất định đến hiệu quả tài chính của Tại Việt Nam, công nghệ tài chính cũngcác ngân hàng thương mại. Nghiên cứu của đang được các ngân hàng triển khai mạnh. ĐiềuChen và cộng sự [4] cho thấy Fintech giúp này đã thu hút sự chú ý của nhiều nhà nghiên *Email: sangtm@uef.edu.vn 3TẠP CHÍ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Tăng Mỹ Sangcứu đến kết quả tác động của Fintech đến hiệu Trong ngành ngân hàng, vấn đề đại diệnquả hoạt động, đặc biệt là hiệu quả tài chính. chủ yếu là giữa ban lãnh đạo và cổ đông.Nghiên cứu của Trọng Tài [7] đã cho thấy tại Giải pháp để xử lý vấn đề này thường tậpcác quốc gia trên thế giới bao gồm Việt Nam, trung vào các quy tắc thủ tục, hợp đồng vàFintech đã có tác động tiêu cực đến hiệu quả tài kiểm soát của các cơ quan quản lý thông quachính của ngân hàng thương mại. Nghiên cứu các quy định ngân hàng. Do đó, nội dung củacủa Đinh & Nguyễn [8] trong giai đoạn 2006 lý thuyết này được sử dụng để nghiên cứu vềđến 2018 cũng đã xác định kết quả này. hiệu quả tài chính và ổn định ngân hàng [10]. Hầu hết các nghiên cứu trước về hiệu quả Trong nghiên cứu này, lý thuyết đại diệntài chính dưới sự ảnh hưởng của công nghệ tài được dùng để đánh giá hiệu quả tài chính củachính được thực hiện rộng rãi tại nhiều quốc ngân hàng dưới sự ảnh hưởng của những yếugia khác. Tại Việt Nam cũng có một số nghiên tố nội tại, bên ngoài và công nghệ. Đây làcứu đã được thực hiện. Tuy nhiên, kết quả đã những yếu tố mà các nhà quản trị cần chúcho thấy sự chưa đồng nhất về mối liên hệ trọng trong quá trình hướng tới mục tiêu cuốinày và chỉ mới được thực hiện trong giai đoạn cùng là gia tăng giá trị tài sản, lợi nhuận chobình thường của nền kinh tế. Tại Việt Nam, các cổ đông.khi đại dịch Covid-19 xảy ra, thói quen tiêu 2.2. Hiệu quả tài chínhdùng của khách hàng đã bị ảnh hưởng bởicông nghệ và các sản phẩm được triển khai Hiệu quả tài chính thể hiện kết quả kinhdựa trên công nghệ cũng đa ...