Quản trị danh mục khoản vay tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Mục tiêu chung của Chính phủ Việt Nam là ổn định nền kinh tế vĩ mô và kiềm chế lạm phát và theo đó, chính sách điều tiết tỷ giá, lãi suất và tín dụng phải phối hợp nhịp nhàng để đạt được mục tiêu. Do đó, Ngân hàng Nhà nước đã cân nhắc kỹ về việc tăng giới hạn cho vay vì việc tăng ROOM tín dụng sẽ đi kèm với nhiều rủi ro.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Quản trị danh mục khoản vay tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Quaûn trò danh muïc khoaûn vay taïi caùc ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam Ths. Lê Thị Ngọc* M ục tiêu chung của Chính phủ Việt Nam là ổn định nền kinh tế vĩ mô và kiềm chế lạm phát và theo đó, chính sách điều tiết tỷ giá, lãi suất và tín dụng phải phối hợp nhịp nhàng để đạt được mục tiêu. Do đó, Ngân hàng Nhà nước đã cân nhắc kỹ về việc tăng giới hạn cho vay vì việc tăng ROOM tín dụng sẽ đi kèm với nhiều rủi ro. Mức độ tăng trưởng tín dụng sẽ được phân bổ tùy theo năng lực của mỗi ngân hàng và ưu tiên cho các ngân hàng đã hoàn thành và áp dụng Basel II, cũng như trong quá trình tái cơ cấu trúc và sáp nhập với các ngân hàng yếu. Vì vậy, việc quản lý danh mục cho vay theo phân bổ giới hạn cho vay của Ngân hàng Nhà nước đã trở nên cần thiết, tuy nhiên phương pháp quản lý danh mục cho vay là vấn đề cần quan tâm. Bài báo sẽ giới thiệu một cách khái quát các vấn đề liên quan đến việc quản trị danh mục khoản vay mà không đi sâu vào việc xác định cụ thể hạn mức của từng phân khúc trong danh mục tín dụng. Từ khóa: Danh mục khoản vay, quản lý danh mục khoản vay, Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Basel II, xác suất vỡ nợ, tỷ lệ tổn thất ước tính, tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm không trả được nợ. Loan portfolio management at Vietnam Commercial Banks The general goal of the Government of Vietnam is to stabilize the macro economy and control inflation and accordingly, the policy to regulate exchange rates, interest rates and credit must coordinate with each other smoothly to achieve the goal. Therefore, the State Bank has considered carefully the increase of loan limit because the increase in credit ROOM will come with many risks. Credit growth will be allocated depending on the capacity of each bank and priority for banks that have completed and applied Basel II, as well as in the process of restructuring and merging with “weak” banks. Therefore, the management of the loan portfolio according to the lending limit allocation of the State Bank has become a necessity, however the method of managing loan portfolio is a matter of concern. In this article, the author will briefly introduce the issues related to the management of loan portfolios without going into the specific determination of the limit of each segment in the credit portfolio. Keywords: Loan list, loan portfolio management, Vietnam Commercial Bank, Basel Accords - Basel II, probability of default, estimated loss rate, total outstanding loans of customers at the time of default. Một số khái niệm chung (Markowitz). Các mục tiêu truyền thống là tối đa hóa lợi nhuận cho các mức rủi ro nhất định hoặc Khoản vay là việc cho vay tiền của một hoặc giảm thiểu rủi ro cho các mức lợi nhuận nhất định nhiều cá nhân, tổ chức... Người nhận hoặc người đã hướng dẫn các nỗ lực để đạt được sự đa dạng vay phải chịu một khoản nợ và thường phải trả lãi hóa hiệu quả của danh mục đầu tư. Danh mục cho khoản nợ cho đến khi được trả và cũng phải trả khoản vay là tài sản chính của ngân hàng hoặc các số tiền gốc đã vay. Tại hầu hết các ngân hàng thương tổ chức cho vay khác và giá trị của danh mục cho mại, cho vay là hoạt động kinh doanh chính. vay không chỉ phụ thuộc vào lãi suất thu được từ Lý thuyết danh mục đầu tư đã được áp dụng các khoản vay và tiền gốc sẽ được trả, mà còn phụ cho các cổ phiếu phổ thông lần đầu tiên năm 1959 thuộc vào chất lượng của các khoản vay. *Khối CB - Hội sở, Ngân hàng Phương Đông NGHIÊN CỨU KHOA HỌC KIỂM TOÁN Số 142 - tháng 8/2019 41 TÖØ LYÙ LUAÄN ÑEÁN THÖÏC TIEÃN Việc quản lý danh mục cho vay có liên quan đến hàng xây dựng các phân khúc dựa trên việc phân việc xây dựng danh mục tài sản (cổ phiếu hoặc trái tích đầy đủ các yếu tố liên quan đến rủi ro. Một phiếu hoặc thậm chí là bất động sản) với mục tiêu số đặc điểm sử dụng để xác định phân khúc như: tối đa hóa lợi nhuận dự kiến và giảm thiểu rủi ro ngành nghề, khu vực địa lý và xếp hạng rủi ro. (Nwankwo, 2000). Hiệu suất cho vay của các ngân • Giai đoạn sàng lọc khách hàng bao gồm điều hàng phụ thuộc vào quản lý danh mục cho vay của tra và đánh giá sự vững chắc về tài chính của khách các ngân hàng. Quản lý danh mục cho vay bao gồm hàng liên quan đến khả năng trả được khoản vay 3 giai đoạn (Karekaho 2009): của khách hàng. • Giai đoạn kiểm soát rủi ro tín dụng là hạn chế sự nguy hiểm của các khoản nợ xấu. Quản lý tỷ lệ nợ xấu là yếu tố dự báo quan trọng nhất về hiệu suất của ngân hàng (Musyoki et al, 2012). Thẩm định khách hàng, kiểm soát rủi ro tín dụng và chính sách thu hồi nợ ảnh hưởng đến hiệu quả của các tổ chức tài chính. Hiệp ước vốn Basel mới (Ủy ban Basel về giám ...